1. Spezialthemen Kalkulation und Risikomanagement:
1.1 EK-Kosten
1.2 Expected Cashflow
1.3 Liquiditätstransferpreissystem
1.4 Methodik Varianz-Kovarianz-Ansatz
2. Wegen Handel:
2.1 Marktgerechtigkeitsprüfung am Beispiel Zinsswap
3. Nachhaltigkeit
3.1 Grundbegriffe der Nachhaltigkeit
3.1.1. Aufsichtsrechtlicher Überblick (Auswahl):
3.1.1.2 MaRisk-Novelle 2023
3.1.1.3 BaFin-Merkblatt zum Umgang mit Nachhaltigkeitsrisiken
3.1.1.4 EBA GL on loan origination and monitoring
3.1.1.5 EZB Leitfaden zu klima- und umweltbezogenen Risiken
3.1.2 EU-Taxonomie (mit aktueller Erweiterung)
3.1.3 Aufbau von Ökobilanzen
3.2 Nachhaltigkeit und Risikomanagement
3.2.1 RTF und Risikoinventur
3.2.2 Stresstests und Szenarioanalysen
3.3 Nachhaltigkeit und Kreditvergabeprozess
3.3.1 Bonitätseinstufung: Kreditrating und/oder ESG-Rating? Aussagekraft von ESG Ratings
3.3.2 Ausschlusskriterien, Positivliste, Best-In-Class-Ansatz bei der Kreditvergabe
3.3.3 Sicherheitenbewertung (z. B. Immobilien): Einbeziehung ökologischer Kennzahlen/ Ökobilanzen
3.3.4 Sustainability Adjusted Pricing und Sustainability Linked Loans
3.3.5 Nachhaltigkeit als Wettbewerbsfaktor
3.4 Nachhaltigkeitsprüfungen durch die Bankenaufsicht und Risikomanagement
3.4.1 Erkennbare Prüfungsschwerpunkte
3.4.2 Worauf müssen sich die Institute einstellen?
3.5. Studie 2024 zum Umsetzungsstand der Nachhaltigkeitsanforderungen in der Kreditwirtschaft
Wo stehen die einzelnen Bankengruppen bei der Umsetzung der Nachhaltigkeitsanforderungen?
