1. Prüfung des Wertpapierdienstleistungsgeschäfts
1.1 Rechtliche Rahmenbedingungen und fachliche Grundlagen
1.2 Anwendungsbereich WpHG und Begriffsbestimmungen
1.3 Auslagerung / Dienstleistungen für Dritte
1.4 Allgemeine Geschäftsbedingungen und Formularwesen
1.5 Vorstand
1.6 Organisationspflichten nach § 80 WpHG und MiFID II-DVO
1.6.1 Personelle und sachliche Ausstattung unter Berücksichtigung § 87 Abs. 1 bis 4 WpHG
1.6.2 Organisation und Einrichtung der Compliance-Funktion
1.6.3 Unabhängigkeit der Compliance-Funktion
1.6.4 Wirksamkeit der Compliance-Funktion
1.6.5 Aufgabenwahrnehmung durch die Compliance-Funktion
1.6.6 Berichterstattung an Vorstand und Verwaltungsrat
1.6.7 Interessenkonfliktsteuerung
1.6.8 Verfahren zur Produktfreigabe
1.6.9 Mitarbeiter und Mitarbeitergeschäfte
1.6.10 Behandlung von Kundenbeschwerden
1.6.11 Algorithmischer Handel und unabhängige Honorar-Anlageberatung
1.6.12 Kontinuität der Dienstleistungen
1.7 Einstufung der Kunden nach § 67 WpHG
1.8 Verhaltensregeln nach §§ 63, 64 WpHG
1.8.1 Gestaltung von Informationen und Werbung sowie Einhaltung § 92 WpHG
1.8.2 Erteilung von Informationen an den Kunden
1.8.3 Anforderungen an Informationsblätter
1.8.4 Einholung von Kundenangaben, Angemessenheits- und Geeignetheitsprüfung
1.9 Zuwendungen nach § 70 WpHG
1.10 Bearbeitung und Ausführung von Kundenaufträgen nach §§ 69 und 82 WpHG
1.10.1 Auswahlgrundsätze
1.10.2 Bearbeitung von Kundenaufträgen
1.10.3 Auftrags- bzw. geschäftsbezogene Transparenzpflichten
1.11 Betrieb eines multilateralen Handelssystems (MTF) oder eines organisierten Handelssystems (OTF) nach § 72 ff. WpHG
1.12 Durchführung einer systematischen Internalisierung nach Art. 14 ff. MiFIR und § 79 WpHG
1.13 Aufzeichnungs- und Aufbewahrungspflichten gemäß § 83 WpHG
1.13.1 Auftragsaufzeichnung und Vereinbarung mit Kunden
1.13.2 Sprachaufzeichnung / Aufzeichnung elektronische Kommunikation
1.13.3 Aufbewahrung
1.14 Anlageempfehlungen nach § 85 WpHG und Art. 20 MAR
1.15 Erbringung Finanzportfolioverwaltung
1.16 Meldepflicht nach Art. 26 MiFIR
1.17 Vorkehrungen zum Erkennen und Anzeigen von Marktmissbrauch nach Art. 16 MAR sowie Anzeigepflicht nach § 23 WpHG
1.18 Positionsmeldungen nach § 57 Abs. 1 bis 4 WpHG
1.19 Vermögensverwahrung und Finanzsicherheiten nach § 84 WpHG
2. Prüfung des Depotgeschäfts
2.1 Rechtliche Rahmenbedingungen und fachliche Grundlagen
2.2 Anwendungsbereich DepotG und Begriffsbestimmungen
2.3 Depotbuchführung
2.4 Abstimmung der Bestände
2.5 Verwahrung und Verwaltung
2.6 Verfügungen über Kundenwertpapiere, Eigentumsverschaffung
2.7 Mitteilungspflicht nach § 128 AktG und Ausübung des Stimmrechts nach § 135 AktG
3. Internes Überwachungssystem
3.1 Internes Kontrollsystem (prozessintegrierte Überwachungsmaßnahmen)
3.2 Interne Revision (prozessunabhängige Überwachungsmaßnahmen)
4. Prüfung gemäß § 89 Abs. 1 WpHG
4.1 Grundlagen der Prüfung / Wertpapierdienstleistungs-Prüfungsverordnung - WpDPV
4.2 Gegenstand, Turnus und Ablauf der Prüfung
4.3 Fragebogen gemäß § 18 Abs. 1 WpHG
5. Compliance-Funktion WpHG versus Interne Revision
6. Ausblick gesetzliche und aufsichtsrechtliche Änderungen
