Inhalte Teil 1
§§ 13,14 Groß- und Millionenkredite und GroMiKV
1. Bemessungsgrundlage haftendes Eigenkapital
2. Kreditbegriff / Risikoposition (u.a. Erläuterung der unterschiedlichen Kreditbegriffe nach §§ 13,14 sowie § 15,18; Berechnungsmethoden zum Kontraktpartnerrisiko)
3. Kreditnehmerbegriff (u.a. besondere Behandlung von Investmentvermögen, Behandlung der GbR in den Meldetechniken, Meldetechnik Konsortialkredite)
4. Anrechnungserleichterungen bei Kreditgewährungen an den öffentlichen Sektor
5. Anrechnungserleichterungen bei Kreditgewährungen an Kreditinstitute (Schwerpunkt Verbundkredite)
6. Weitere Ausnahmen beim anzurechnenden Betrag nach § 13 KWG:
6.1. Besondere Kredittatbestände (insb. Kreditzusagen, Unterschiede zur SolvV)
6.2. Verwendung von Sicherungsinstrumenten (Kreditnehmersubstitution, Realkredite)
7. Beschlussfassungspflichten bei Großkrediten
8. Meldetechnik Großkreditanzeigen
9. Neuerungen/Besonderheiten zur Meldetechnik bei den Millionenkreditmeldungen
Inhalte Teil 2 (Kreditnehmereinheiten / Gruppen verbundener Kunden)
1. Überblick über die verschiedenen Zusammenfassungstatbestände - Gemeinsamkeiten und Unterschiede
2. Gruppen verbundener Kunden
2.1. Beherrschung
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Mehrheitstatbestand
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Bestellungsrechte von relevanten Organen
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sonstige Beherrschungstatbestände
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Zusammenrechnungserfordernis bei der "öffentlichen Hand" / den Gebietskörperschaften
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Gesellschaften bürgerlichen Rechts
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Hinweise zur Anzeigetechnik
2.2. Risikoeinheiten
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Indizien
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Vorgehensweise
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Umfang und Grenzen
3. Kreditnehmereinheiten nach § 19 Abs. 2 KWG
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Beherrschungstatbestände
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Mehrheitstatbestand / Anteilsbesitz ab 50 %
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Personenhandelsgesellschaften
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Gewinnabführungsvertrag
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Konzerne
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Kumulation / Mehrfachzuordnung
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Gesellschaften bürgerlichen Rechts
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Hinweise zur Anzeigentechnik
4. Übungsbeispiele; ggf. Besprechung der von den Teilnehmern mitgebrachten Fälle