Groß- und Millionenkreditmeldungen (Art. 394 CRR, § 14 KWG, GroMiKV) und Bildung von Gruppen verbundener Kunden nach Art. 4 Abs. 39 CRR sowie Kreditnehmereinheiten nach § 19 Abs. 2 KWGBildungsprodukt

Qualifizierungskatalog

Prüfung Kreditgeschäft, Kreditanalyst / Kreditsachbearbeiter

Allgemein

Produktnummer	2017
Dauer	2 Tage
Preis	575,00 EUR

Gültigkeit des Inhalts

Der Inhalt dieses Bildungsproduktes ist gültig ab 01.01.2021.
Die Veranstaltungen zu diesem Inhalt finden Sie unter Nächste Termine.

Zielgruppe

Mitarbeiter im Kreditgeschäft, die für das Meldewesen der Sparkasse zuständig sind oder in Zukunft das Meldewesen bearbeiten sollen. An diesem Seminar können auch Mitarbeiter der Revision teilnehmen.

Allgemeines kreditwesenrechtliches Wissen wird vorausgesetzt.

Dieses Seminar bietet Ihnen die bankfachlichen Inhalte für die Seminare ID5530, bis 5535 zur BAIS-Anwendung.

Ziele

Sie bekommen im Teil 1 die für die tägliche Praxis wichtigsten rechtlichen Vorgaben der Groß- und Millionenkreditregelungen dargestellt sowie die unterschiedlichen Meldeanforderungen im Bereich Großkredit bzw. Millionenkreditmeldewesen. Neben den Großkreditregelungen (CRR/KWG/GroMiKV) werden auch in Exkursen die Regelungen der CRR bei der Eigenmittelunterlegung besprochen, um Gemeinsamkeiten und Unterschiede der Regelwerke kennenzulernen. Im Teil 2 liegt der Schwerpunkt auf den Zusammenfassungstatbeständen. Ausgehend von Sinn und Zweck der Vorgaben können Sie selbständig potentielle Zusammenfassungstatbestände nach Art. 4 Abs. 39 CRR sowie § 19 Abs. 2 KWG identifizieren und sowohl einfache wie auch komplexere Fallgestaltungen zu korrekten Gruppen verbundener Kunden sowie Kreditnehmereinheiten erstellen. Des Weiteren werden Hinweise zur korrekten Meldetechnik gegeben.

Dozenten / Trainer

Nikolaus Demmelmair, Martin Rosenberger, Bundesbank München

Inhalte

Inhalt Teil 1

§§ 13,14 Groß- und Millionenkredite und GroMiKV

Großkredite

1. Beschlussfassungsvorschriften bei Großkrediten
2. Kredittatbestände und Kreditnehmerbegriff (u. a. besondere Behandlung von Investmentvermögen)
3. Bemessungsgrundlage (u. a. Ermittlung von Kreditäquivalenzbeträgen bei Derivaten)
4. Großkreditgrenzen (einschl. Exkurs zum Kernkapital und zu den Eigenmitteln)
5. Ausnahmen von den Großkrediten bzw. den anzurechnenden Beträgen (u. a. Anrechnungserleichterungen bei der Kreditgewährung an den öffentlichen Sektor und bei Verbundkrediten, Kreditzusagen)
6. Berücksichtigung von Sicherheiten - Kreditrisikominderung (Kreditnehmersubstitution, Realkredite)
7. Überschreitung der Großkreditobergrenze
8. Meldewesen bei Großkrediten (inkl. Meldetechnik bei GbRs)
9. Ausblick - Ausstehende Änderungen

Millionenkredite

1. Kredittatbestände und Kreditnehmerbegriff, Anzeigepflicht
2. Ausnahmen von den Millionenkrediten
3. Meldewesen (inkl. Meldetechnik bei Konsortialkrediten)
4. Rückmeldung an die Millionenkreditgeber

Inhalt Teil 2 (Kreditnehmereinheiten / Gruppen verbundener Kunden)

1. Überblick über die verschiedenen Zusammenfassungstatbestände - Gemeinsamkeiten und Unterschiede

2. Gruppen verbundener Kunden
2.1. Beherrschung

- Mehrheitstatbestand
- Bestellungsrechte von relevanten Organen
- sonstige Beherrschungstatbestände
- Zusammenrechnungserfordernis bei der "öffentlichen Hand" / den Gebietskörperschaften
- Gesellschaften bürgerlichen Rechts
- Hinweise zur Anzeigetechnik

2.2. Risikoeinheiten

- Indizien
- Vorgehensweise
- Umfang und Grenzen

3. Kreditnehmereinheiten nach § 19 Abs. 2 KWG

- Beherrschungstatbestände
- Mehrheitstatbestand / Anteilsbesitz ab 50 %
- Personenhandelsgesellschaften
- Gewinnabführungsvertrag
- Konzerne
- Kumulation / Mehrfachzuordnung
- Gesellschaften bürgerlichen Rechts
- Hinweise zur Anzeigentechnik

4. Übungsbeispiele; ggf. Besprechung der von den Teilnehmern mitgebrachten Fälle

Hinweise

Bitte bringen Sie Beispielfälle zu Meldungen aus der Praxis mit. Des Weiteren benötigen Sie einen Taschenrechner.

Interessieren Sie aus den Inhalten besondere Schwerpunkte?
Senden Sie dem Dozenten Ihre Wünsche per E-Mail: martin.rosenberger@bundesbank.de
oder nikolaus.demmelmair@bundesbank.de

Herr Demmelmair ist Autor des im Sparkassenverlag erscheinenden Buches "Die Großkredit-, Millionenkredit- und Organkreditvorschriften" Bestell-Nr. 305 651 040, das auch als Literatur empfohlen wird.

Veranstaltungen und Beschreibung ab 01.01.2021

	Termin	VA-ID	Titel	Meldeschluss	verfügbar/max
	25. – 26.11.2021 Sparkassenakademie Bayern	2017 101	Groß- und Millionenkreditmeldungen (Art. 394 CRR, § 14 KWG, GroMiKV) und Bildung von Gruppen verbundener Kunden nach Art. 4 Abs. 39 CRR sowie Kreditnehmereinheiten nach § 19 Abs. 2 KWG	26.09.2021	12 / 20