Groß- und Millionenkreditmeldungen (Art. 394 CRR, § 14 KWG, GroMiKV) und Bildung von Gruppen verbundener Kunden nach Art. 4 Abs. 1 Nr. 39 CRR sowie Kreditnehmereinheiten nach § 19 Abs. 2 KWGBildungsprodukt

Qualifizierungskatalog

Prüfung Kreditgeschäft, Kreditanalyst / Kreditsachbearbeiter

Allgemein

Produktnummer	2017
Lerndauer	2 Tage
Preis	645,00 EUR

Gültigkeit des Inhalts

Der Inhalt dieses Bildungsproduktes ist gültig ab 01.01.2025.
Die Veranstaltungen zu diesem Inhalt finden Sie unter Nächste Termine.

Zielgruppe

Mitarbeiter im Kreditgeschäft, die für das Meldewesen der Sparkasse zuständig sind oder in Zukunft das Meldewesen bearbeiten sollen. An diesem Seminar können auch Mitarbeiter der Revision teilnehmen.

Allgemeines kreditwesenrechtliches Wissen wird vorausgesetzt.

Dieses Seminar bietet Ihnen die bankfachlichen Inhalte für die Seminare ID5530, bis 5535 zur BAIS-Anwendung.

Ziele

Ihnen werden im Teil 1 die für die tägliche Praxis wichtigsten rechtlichen Vorgaben der Groß- und Millionenkreditregelungen (CRR/KWG/GroMiKV) erläutert. Dabei wird auf die unterschiedlichen Meldeanforderungen im Bereich Großkredit- bzw. Millionenkreditmeldewesen und u.a. auf die jeweiligen praxisrelevanten Ausnahmen, die Durchschau von Fondsanteilen und die Berücksichtigung von Sicherheiten eingegangen. Des Weiteren werden Hinweise zur korrekten Meldetechnik gegeben. Im Teil 2 liegt der Schwerpunkt auf den Zusammenfassungstatbeständen. Ausgehend von Sinn und Zweck der Vorgaben können Sie selbständig potentielle Zusammenfassungstatbestände nach Art. 4 Abs. 1 Nr. 39 CRR sowie § 19 Abs. 2 KWG identifizieren und sowohl einfache wie auch komplexere Fallgestaltungen zu korrekten Gruppen verbundener Kunden nach dem neuen EBA RTS sowie zu Kreditnehmereinheiten richtig beurteilen. In einem Exkurs wird auf die Regelungen zu Organkrediten nach § 15 KWG eingegangen.

Dozenten / Trainer

Nikolaus Demmelmair, Martin Rosenberger, Bundesbank München

Inhalte

Inhalt Teil 1 (§§ 13, 14 KWG und Art. 387 ff. CRR - Groß- und Millionenkredite und GroMiKV)

Großkredite

1. Beschlussfassungsvorschriften bei Großkrediten
2. Kredittatbestände und Kreditnehmerbegriff (u. a. besondere Behandlung von Investmentvermögen)
3. Bemessungsgrundlage (u. a. Ermittlung von Kreditäquivalenzbeträgen bei Derivaten)
4. Großkreditgrenzen
5. Ausnahmen von den Großkrediten bzw. den anzurechnenden Beträgen (u. a. Anrechnungserleichterungen bei der Kreditgewährung an den öffentlichen Sektor und bei Verbundkrediten, Kreditzusagen)
6. Berücksichtigung von Sicherheiten - Kreditrisikominderung (Kreditnehmersubstitution, Realkredite)
7. Überschreitung der Großkreditobergrenze
8. Meldewesen bei Großkrediten (inkl. Meldetechnik bei GbRs)
9. Ausblick - Ausstehende Änderungen

Millionenkredite

1. Kredittatbestände und Kreditnehmerbegriff, Anzeigepflicht
2. Ausnahmen von den Millionenkrediten
3. Meldewesen (inkl. Meldetechnik bei Konsortialkrediten)
4. Rückmeldung an die Millionenkreditgeber

Inhalt Teil 2 (Kreditnehmereinheiten / Gruppen verbundener Kunden)

1. Anwendungsbereich der Gruppe verbundener Kunden/Kreditnehmereinheit
2. Gruppe verbundener Kunden nach Art. 4 Abs. 1 Nr. 39 CRR
2.1 Beherrschung gem. Art. 22 RL 2013/34/§ 290 HGB bzw. RTS 2022/12
2.1.1 GvKs bei handelsrechtlicher Konsolidierung
2.1.2 Vergleichbare Beherrschungsverhältnisse (Regeltatbestände)
2.1.3 Sonstige Beherrschungssachverhalte (EBA-Kontrollindikatoren)
2.1.4 Beherrschung als "single risk"
2.1.5 Widerlegbarkeit
2.2 Risikogruppe
2.2.1 Definition ("wahrscheinliche Zahlungsschwierigkeiten")
2.2.2 RTS-Tatbestände für Risikogruppe (wirtschaftliche Abhängigkeiten / gemeinsame Gesellschafter)
2.3 Umfang der Bildung von GvKs
2.3.1 Siloansatz bei "Staatskonzernen"
2.3.2 bei Beherrschungsgruppen i.V.m. Risikogruppen
3. Abgrenzungen zur Kreditnehmereinheit nach § 19 Abs. 2 KWG
4. Exkurs zu Auswirkungen auf Organkreditbestimmungen
5. Fallbeispiele

Hinweise

Bitte bringen Sie Beispielfälle zu Meldungen aus der Praxis mit. Des Weiteren benötigen Sie einen Taschenrechner.

Interessieren Sie aus den Inhalten besondere Schwerpunkte?
Senden Sie dem Dozenten Ihre Wünsche per E-Mail: nikolaus.demmelmair@bundesbank.de

Herr Demmelmair ist Autor des im Sparkassenverlag erscheinenden Buches "Die Großkredit-, Millionenkredit- und Organkreditvorschriften" Bestell-Nr. 305 651 040, das auch als Literatur empfohlen wird.

Veranstaltungen und Beschreibung ab 01.01.2025

	Termin	VA-ID	Titel	Meldeschluss	verfügbar/max
	17. – 18.11.2025 Sparkassenakademie Bayern	2017 501	Groß- und Millionenkreditmeldungen (Art. 394 CRR, § 14 KWG, GroMiKV) und Bildung von Gruppen verbundener Kunden nach Art. 4 Abs. 1 Nr. 39 CRR sowie Kreditnehmereinheiten nach § 19 Abs. 2 KWG	18.09.2025	13 / 19