Inhalt Teil 1 (§ 13 KWG und Art. 387 ff. CRR - Großkredite und GroMiKV)
Großkredite
1. Beschlussfassungsvorschriften bei Großkrediten
2. Kredittatbestände und Kreditnehmerbegriff (u. a. besondere Behandlung von Investmentvermögen)
3. Bemessungsgrundlage (u. a. Ermittlung von Kreditäquivalenzbeträgen bei Derivaten)
4. Großkreditgrenzen
5. Ausnahmen von den Großkrediten bzw. den anzurechnenden Beträgen (u. a. Anrechnungserleichterungen bei der Kreditgewährung an den öffentlichen Sektor und bei Verbundkrediten, Kreditzusagen)
6. Berücksichtigung von Sicherheiten - Kreditrisikominderung (Kreditnehmersubstitution, Realkredite)
7. Überschreitung der Großkreditobergrenze
8. Meldewesen bei Großkrediten (inkl. Meldetechnik bei GbRs)
9. Fallstudie
10. Überwachung von Schattenbanken
11. Ausblick - Ausstehende Änderungen
Inhalt Teil 2 (Gruppen verbundener Kunden und Organkreditvorschriften)
1. Anwendungsbereich der Gruppe verbundener Kunden und Zielsetzung
2. Gruppe verbundener Kunden nach Art. 4 Abs. 1 Nr. 39 CRR
2.1 Beherrschung gem. RTS 2024/1728
2.1.1 GvKs bei handelsrechtlicher Konsolidierung (Art. 1 Abs. 1, 2 RTS)
2.1.2 Vergleichbare Beherrschungsverhältnisse (Regeltatbestände nach Art. 1 Abs. 3 RTS)
2.1.3 Sonstige Beherrschungssachverhalte (EBA-Kontrollindikatoren nach Art. 1 Abs. 4 RTS)
2.1.4 Widerlegbarkeit nach Art. 1 Abs. 5 RTS.
2.2 Risikogruppe nach Art. 2 RTS
2.2.1 Definition ("wahrscheinliche Zahlungsschwierigkeiten")
2.2.2 RTS-Tatbestände für Risikogruppe (wirtschaftliche Abhängigkeiten / gemeinsame Gesellschafter bzw. Leitungsorgane))
2.3 Umfang der Bildung von GvKs (Art. 3 RTS)
2.3.1 Siloansatz bei "Staatskonzernen"
2.3.2 bei Beherrschungsgruppen i.V.m. Risikogruppen
3. Fallbeispiele
4. Organkredite und Organgeschäfte
Erfasster Personen- Unternehmenskreis
Erfasste Transaktionen
Beschlussfassungspflichten bzw. Ausnahmen zur Beschlussfassung
Auswirkungen der Gruppe verbundener Kunden
